そんなお悩みをお持ちではありませんか？ 水商売や風俗のお仕事をしていると、領収書がもらえなかったり、なくしてしまったりすること、ありますよね。
ご安心ください。この記事では、水商売・風俗の確定申告を専門とする新宿風俗確定申告センター 税理士の坂根が、領収書がない場合の確定申告について、わかりやすく解説します。
この記事のポイント
- 領収書がなくても、確定申告は必ず必要です！
- 領収書なしで経費を計上しないと、税金で大損する可能性があります。
- でも、架空の経費計上は絶対にNG！重いペナルティのリスクがあります。
- 正しい対処法を知って、損せず・安心して確定申告を乗り切りましょう。
領収書がなくても大丈夫？いいえ、確定申告は「義務」です！
「領収書がほとんどないんですけど、それでも確定申告しないとダメですか？」
はい、結論から言うと、領収書の有無にかかわらず、収入があれば確定申告は必要です。
確定申告では、まず「売上」と「経費」を計算します。
売上は、銀行振込なら通帳の記録、手渡しならメモや日記、お店からの明細などで把握します。
そして、所得税は売上そのものではなく、売上から必要経費を差し引いた「利益（所得）」に対してかかります。つまり、お仕事のために使ったお金（経費）をきちんと計上しないと、本来払う必要のない税金まで負担することになり、大きく損をしてしまうのです。
だからこそ、領収書がなくても諦めずに、経費を証明できるものを集めることが大切になります。
領収書がない！そんな時の経費の証明方法
「領収書がないと、経費って認められないんじゃ…？」
たしかに、経費の証明には領収書があるのが一番です。でも、もし領収書がなくても、諦めるのはまだ早いです！以下の書類や記録も、経費の証明として認められる場合があります（絶対ではありません）。
- レシート: 店名、日付、金額、内容がわかるもの。
- クレジットカードの利用明細: カード払いの経費はこちらで確認できます。
- 銀行振込の明細: 振込で支払った家賃やレッスン料など。
- 請求書・納品書: 事業者間の取引などで発行される書類。
- メールやチャットの履歴: 支払いを依頼・確認したやり取りなど。
- 手書きのメモや出金伝票:
- いつ (支払日)
- どこに (支払先の名称)
- いくら (支払金額)
- 何のために (購入した品物やサービスの内容)
を具体的に記録しておきましょう。交通費など、領収書が出ない場合にも有効なケースもあります。
これらの記録を元に経費を計算し、きちんと確定申告を行えば、所得税額を抑えることができます。
ただし、絶対にやってはいけないのが「架空の経費」を計上すること。 実際に支払っていない経費をメモなどで作った場合、税務調査で「隠蔽・仮装行為」とみなされ、非常に重いペナルティ（重加算税など）が課される可能性があります。正直な申告を心がけましょう。
そうですよね。特に初めての確定申告だと、何が経費になるのか、どうやって記録すればいいのか、迷うことも多いと思います。
そんな時は、私たち新宿風俗確定申告センターにご相談ください。水商売・風俗のお仕事に詳しい専門家が、あなたの状況に合わせて丁寧にアドバイスします。
【実践】領収書がない場合の確定申告、4つのステップ
確定申告は、以下の手順で進めましょう。
ステップ１：確定申告の期限を確認する
確定申告の提出期限は、原則として毎年2月16日から3月15日までです。（※年によって変動する場合あり）
この期限を1日でも過ぎてしまうと…
- 延滞税というペナルティが発生する。
- 最大65万円の控除が受けられる「青色申告特別控除」が減額される（または使えなくなる）。
といったデメリットがあります。特に青色申告特別控除は、税額に10万円以上の差が出ることも珍しくありません。余裕を持って準備を始めましょう。
ステップ２：必要な書類を集める
確定申告には、主に以下の書類が必要です。
確定申告に必要な書類の例
- 売上を証明するもの: 支払調書、銀行の入金記録、自分でつけた売上帳、お店からの明細など
- 経費を証明するもの: 領収書、レシート、クレジットカード明細、請求書、メモなど
- 各種控除証明書:
- 生命保険料控除証明書
- 国民年金保険料控除証明書
- 国民健康保険料の納付額がわかるもの
- iDeCo（個人型確定拠出年金）の掛金払込証明書 など
- 副業で給与所得がある場合: 給与所得の源泉徴収票
領収書がない経費については、他の書類で代用できるものがあれば、それを基にできる限り正確な金額を把握しましょう。
ステップ３：もし領収書をなくしてしまったら？
「領収書、もらってたはずなのに見当たらない…！」
そんな時は、諦める前に購入したお店やサービス提供会社に問い合わせてみましょう。購入日や内容を伝えれば、領収書を再発行してもらえる可能性があります。
ステップ４：申告方法を選ぶ
確定申告書の提出方法は、主に以下の3つです。
- 電子申告: ネットで申告書を提出。マイナンバーカードなどが必要。
- 郵送: 税務署へ郵送する。
- 税務署へ持ち込み: 税務署の窓口に直接提出する。
おすすめは「電子申告」です。なぜなら、先ほどお話しした青色申告の65万円控除を受けるためには、電子申告が必須条件となっているからです。
確定申告って、慣れていないと本当に大変ですよね。書類を集めて、計算して、申告書を作成して…。「自分でやるのは無理！」と感じたら、新宿風俗確定申告センターにお任せください！ 面倒な作業は全部丸投げOK！もちろん、電子申告にも対応しています。
確定申告で特に注意すべきこと【領収書がない場合は要注意！】
領収書が少ない状態で確定申告をする場合、特に以下の点に注意が必要です。
- 売上を正直に申告する: 売上をごまかすと、後でバレた時にペナルティが重くなります。
- 経費の金額は売上に紐づくもので、かつ、証明ができるもののみ: 売上に対して経費が多すぎるなど、不自然な申告は税務署に疑われる原因になり、罰金を支払うことになってしまいます。
- 記録は正確に、具体的に: 経費の記録は、「いつ、どこで、何に、いくら使ったか」をできるだけ詳しく残しましょう。
税務調査が入った際に、「これは本当に仕事に必要な経費ですか？」と質問されても、きちんと説明できるようにしておくことが大切です。もし説明できないと、経費として認められず、追加で税金を支払うことになるかもしれません。
「バレないだろう」は危険！水商売・風俗でも税務調査は来る！
「ぶっちゃけ、申告しなくてもバレないんじゃない？」
そう思っている方もいるかもしれませんが、それは大きな間違いです。
税務調査について知っておくべきこと
- 個人（女の子）にも税務調査は来ます！ 無申告ならなおさら可能性は高まります。
- お店に税務調査が入ったら、芋づる式にバレる可能性大！
Q. 女の子個人にも税務調査って来るの？
A. はい、来ます。
税務署は、様々な方法で個人の収入を把握しようとしています。確定申告をしていない場合、「無申告者」として税務調査の対象になる可能性は十分にあります。
税務調査では、調査官があなたの収入や経費について詳しく質問してきます。無申告だった場合、「悪質」と判断され、厳しい追及を受けることになります。調査官は、ある程度の収入状況を把握した上で調査に来ることが多いので、「知らなかった」では済まされません。
税務調査の連絡が来てから慌てて対応するよりも、最初からきちんと確定申告をしておく方が、精神的にも金銭的にもずっと楽です。
Q. 働いているお店に税務調査が入ったら、私の無申告もバレる？
A. バレる可能性は非常に高いです。
税務署がおこなうのは、個人への調査だけではありません。お店に対して税務調査をおこなうこともあります。
その際、お店がキャスト（女の子）にいくら報酬を支払っているかは、税務署に筒抜けになります。税務署は、その情報をもとに「このキャストはちゃんと確定申告しているかな？」と簡単にチェックできるのです。
もしあなたが確定申告をしていなければ、お店への調査がきっかけで、あなたの無申告が発覚してしまうケースは少なくありません。
領収書がない…そんな時こそ新宿風俗確定申告センターに相談すべき？
「領収書も少ないし、なんか色々不安…。やっぱり専門家に頼んだ方がいいのかな？」
はい、領収書が少ないなど、確定申告に不安がある場合、私たち新宿風俗確定申告センターに依頼することは有効な選択肢です。
新宿風俗確定申告センターに依頼するメリットはたくさんあります。
- 面倒な書類作成や計算から解放される: 時間と手間を大幅に節約できます。本業に集中したい方、プライベートな時間を大切にしたい方にぴったりです。
- 正確な申告で安心できる: ミスや漏れを防ぎ、税務調査のリスクを減らせます。
- 節税につながる可能性が高い: あなたが気づいていない控除や経費を見つけてくれるかもしれません。特に、青色申告の65万円控除を活用できれば、自分で白色申告するより税金が10万円、20万円と安くなるケースも多く、税理士費用を払ってもお釣りがくることがあります。
- 税務調査が入っても心強い味方に: 万が一、税務調査の対象になった場合でも、専門家としてあなたの代わりに交渉・対応してくれます。
- 精神的な負担が軽くなる: 「これで合ってるのかな…」「税務署から連絡が来たらどうしよう…」といった不安から解放されます。
ご安心ください！新宿風俗確定申告センターは、水商売・風俗で働く方を専門としています。だから、業界特有の事情にも詳しく、話しやすいと評判です。
- 水商売・風俗専門スタッフが親身に対応
- 女性スタッフも在籍しているので安心
- 依頼後はいつでも相談OK！気軽に質問できます
- 面倒な書類の整理や計算は丸投げOK！
- もちろん秘密は厳守します
- 税務調査の対応もお任せください
領収書がなくても、諦めないでください。まずは、あなたが損をしない、そして安心して毎日を過ごせるように、私たちが全力でサポートします。
「ちょっと話を聞いてみたい」「費用はどれくらいかかるの？」など、どんなことでも構いません。まずはお気軽にお電話ください！
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