チャットレディの化粧品代は経費になる？配信用メイク・私用と確定申告

悩む女性

チャットレディの配信前にメイクをしています。コスメ代は経費になりますか？普段も使うものが混ざっていて、報酬の明細もまだまとめていません。

チャットレディ本人が負担し、仕事で使う化粧品代は、必要経費の対象になります。普段も使うものは、業務に直接必要な部分を明確に分けられるかが重要です。分け方が分からない方も、購入記録や報酬の明細をそのまま当センターへお見せください。

お困りの方は新宿風俗確定申告センターへお悩みをお聞かせください。

この記事では、新宿風俗確定申告センターの税理士、坂根崇真が解説します。

複数サイトの報酬や事務所の明細、申告全体のご依頼は、チャットレディの確定申告と税理士への依頼をご覧ください。ここでは、配信に使う化粧品の費用に絞って説明します。

化粧品が経費になるかは、配信での使い方から考えます

画面に映る色を考えてアイシャドウを選んだり、配信の企画に合わせて普段と違うメイクをしたりすることは、仕事との関係を説明する材料になります。ただし、コスメを買ったきっかけだけで、全額が経費と決まるわけではありません。

同じ商品でも、配信のときだけ使うものと、普段の外出にも使うものでは扱いが違います。何を買ったかに加え、どの仕事で、どのように使ったかを確認します。

顔出しのライブ配信では、カメラ用メイクの実際を確認します

照明やカメラを通した見え方に合わせ、配信専用に色や仕上がりを変えている場合があります。たとえば、特定の衣装を使う配信企画のために、普段は使わない色のメイク用品を購入し、その企画だけで使用した場合です。

こうした用品は、購入内容と配信企画との関係、私用していない実態をもとに、仕事の費用として検討します。「カメラ用」「仕事用」と自分で名前を付けただけではなく、実際の使い方が大切です。

普段から使っているファンデーションで配信に出る場合は、仕事専用とはいえません。顔を出している事実と、商品全体を仕事だけに使っていることを分けて考えてください。

音声・メールが中心の方は、撮影など別の使用場面も確認します

音声通話やメールの仕事では、やり取りのたびに顔を画面へ出すとは限りません。パソコンを開いて仕事をした日をすべて「化粧品を仕事に使った日」とすることはできません。

一方、顔出しのライブ配信をしていなくても、仕事用のプロフィール写真や告知画像の撮影にメイク用品を使うことはあります。その場合は、撮影に使った商品と、いつもの生活に使ったものを区別します。

「顔出しなしだから化粧品は全部対象外」とも、「プロフィール写真があるから普段のメイク代も全部対象」とも決めません。実際に仕事のために使用した場面を、一つずつ確認します。

加工アプリを使っていても、実物のコスメ代とは別です

映像のフィルターや画像加工アプリを使っていることだけで、実物の化粧品代を経費にできる・できないとは決まりません。実際のメイクとアプリを併用していれば、それぞれの利用内容を確認します。

反対に、画面上の加工だけでメイクをしていないのに、普段使うコスメを「配信メイク代」とすることはできません。アプリの利用料と、化粧品の購入費をひとまとめにしないようにします。

配信用コスメと普段の化粧品を、商品ごとに分ける

ドラッグストアや通販で一度に買ったものを、レシートの合計額だけで判断しないことが大切です。同じ買い物の中に、配信のためのアイメイク、普段のスキンケア、仕事と私用で兼用するファンデーションが混ざる場合もあります。

配信専用のメイク用品は、専用といえる使い方を確認します

私生活では使わない特殊な色、配信企画に合わせたメイク用品などは、仕事で必要となった事情を説明しやすいものです。購入履歴に商品名が残っていれば、どの用品かも確認できます。

ただし、仕事用のポーチを用意したことや、机の配信スペースに置いてあることだけで判断は終わりません。その商品を私用の外出にも使っていれば、仕事専用という説明のままにはできません。

過去に普段使いした分がある場合も、隠したり、後から全部仕事用だったことにしたりせず、覚えている使い方をそのままお伝えください。

兼用のファンデーションやリップは、実際の使い方を見ます

仕事でも休日でも使う化粧品は、業務に直接必要な部分を記録などから明確に分けられるかが問題になります。商品ごとに、配信と私用でどのように使っているかを確認します。

たとえば、あるリップは配信のときだけ使い、別のリップは通勤や買い物にも使っている場合、同じ割合をまとめて掛けるのは適切ではありません。購入した商品の数や値段が同じでも、用途は同じではないためです。

分ける根拠がないのに、経費を増やすために割合を決めないでください。手元の購入履歴や、分かる範囲の使用状況を当センターへお知らせください。使える資料と、追加で確認する必要がある内容を分けて申告を進めます。

洗顔料や美容液も、配信をしているだけで全額経費にはなりません

毎日の洗顔料や化粧水、美容液は、普段の生活でも使うものです。「肌がきれいな方が配信で有利」「カメラに映るので身だしなみが大切」という理由だけで、その購入額すべてを仕事の経費にはできません。

配信企画の中で特定の商品を実際に使うなど、通常の生活用とは異なる事情がある場合は、その内容を個別に確認します。商品を画面に一度出しただけで、残りの私用分まで全額が経費になるわけではありません。

美容整形やレーザーなどの施術は、化粧品を買って使う場合とは性質が異なります。施術も一緒に申告したい方は、チャットレディの整形代と経費の考え方をご覧ください。

化粧品代は何割まで？2〜3割という共通ルールはありません

チャットレディの化粧品代に「2〜3割なら認められる」「半分までなら大丈夫」という一律の割合はありません。仕事と私用が混ざる費用は、業務に直接必要な部分を明確に分けられることが前提です。

周りの人と同じ割合にしても、自分の商品の使い方や配信方法を説明したことにはなりません。売上の何％かを化粧品代として作るのでもなく、実際の支出と用途を確認します。

配信日数だけで、その月に買ったコスメ代を割らないようにします

週に何日配信しているかは、活動状況を知る資料になります。しかし、その日数だけで、化粧品の使用量を分けられるとは限りません。

同じ商品を数か月使っていることもあります。配信の日には少量を使い、休日には別の量を使う場合もありますし、配信した日でもメイクをしない音声やメールの仕事だったこともあるでしょう。

そのため、今月の配信日数を数えて、今月購入した商品の合計額へ機械的に掛けるだけでは十分ではありません。購入した商品、使っていた期間、仕事での使い方が対応しているかを見ていきます。

レシート9,900円を確認する仮定例

次の例は、支払額と経費を分けて考えるための仮定です。全員に当てはまる経費額や割合を示すものではありません。

この前提なら、特殊メイク用品3,300円を仕事の経費として扱い、日常生活用4,400円は除きます。兼用の2,200円は、実際の使い方と記録から、仕事分を明確に区分できるかを別に検討します。

一つ仕事専用の商品があったから、残りも経費になるという計算ではありません。反対に、レシートに私用品が含まれているからと、仕事で使った商品まで全部捨ててしまう必要もありません。商品ごとに内容が分かる資料を残します。

経費にできる金額と、戻る税金の金額は違います

仮に3,300円を必要経費にできても、3,300円がそのまま戻るわけではありません。必要経費は、報酬から所得を計算するために差し引く費用です。

確定申告では、年間の報酬、ほかの経費、所得控除、すでに源泉徴収された所得税なども合わせて計算します。化粧品代だけを見て「申告すれば還付になる」とは判断できません。

お困りの方は新宿風俗確定申告センターへお悩みをお聞かせください。

通勤事務所の支給品と、自分で買ったコスメは分けます

在宅で自分の化粧品を使う場合と、通勤先の事務所が用意した用品を使う場合では、本人が負担した費用が違います。用品を使ったことと、その購入代を自分が支払ったことは別に確認します。

事務所が無料で用意したものは、本人の購入費にしません

事務所のメイク用品を無料で借りた場合、その商品の価格を調べて自分の経費にすることはできません。本人が購入代を負担していないためです。

自分で購入した後、事務所から代金の精算や補助を受けている場合も、購入レシートだけで処理を終わらせません。本人の最終的な負担と、補助や精算の内容を確認します。

報酬明細から用品代や利用料が引かれている場合は、その項目が何の費用なのかを確かめます。実物を自分が購入したのか、事務所の設備や用品を使う料金なのかも区別します。明細の「雑費」という名前だけで、コスメ購入費と決めることはできません。

配信の報酬が給与の場合は、個人事業の経費と同じにしません

ここまでの必要経費の説明は、業務委託などの報酬を申告する場合の考え方です。実際の契約や働き方によって、お金が税務上の給与に当たる場合は、原則として給与所得控除を使って所得を計算します。

給与の収入から、買った化粧品代を個人事業と同じように自由に差し引けるわけではありません。「お給料」と呼ばれているかだけでは判断できないため、契約内容や事務所の明細をお見せください。

複数の事務所やサイトで支払い方が違う方も、当センターで申告の前提から確認します。自分で給与か報酬かを判断しきってから連絡する必要はありません。

購入履歴と配信の記録を、申告に使える資料へ

レシートは商品と支払額を知る資料ですが、それだけでは仕事で使ったかまでは分かりません。反対に、配信した記録だけでは、どの商品をいくらで買ったのかが分かりません。役割の違う資料を組み合わせて、支出の実態を確認します。

お客様との会話を全部保存して渡す必要はありません

化粧品の使用場面を説明するために、お客様との個人的な会話や配信映像をすべて集めることを、ご依頼前の条件にはしていません。まず、商品と仕事の関係が分かる購入記録や、配信企画・撮影時期などをお知らせください。

配信履歴には、化粧品を使っていない音声やメールの仕事も含まれる場合があります。記録があることだけで化粧品の経費を増やすのではなく、実際の使い方を説明する材料として扱います。

レシートがない、商品名が分からない場合も今の資料を見せてください

通販のアカウントに注文履歴が残っていれば、購入品を確認できることがあります。カード明細は支払いを確かめる資料になりますが、お店の名前と金額だけでは、仕事用コスメか日用品か分かりません。

資料が不十分なまま、思い出した金額を自由に経費へ足すものではありません。どこで買ったか、どの用品か、覚えていることをそのままお伝えください。当センターから、追加で確認したい資料をご案内します。

化粧品代が分からなくても、申告全体をお任せください

「配信のコスメ代をどこまで入れればいいか分からない」「サイトや事務所が複数あって、報酬の集計も止まっている」。その状態で、新宿風俗確定申告センターへご連絡ください。

ご依頼の前に、コスメ代を全部分類したり、経費の割合を自分で決めたりする必要はありません。まず利用しているサイトや事務所、申告したい年、手元にある報酬・購入の資料についてお知らせください。

ご依頼後は、配信の方法と商品ごとの使用状況、本人負担の金額を確認します。年間の報酬やほかの経費も合わせて整理し、会計入力、所得や税額の計算、申告書の作成へ進めます。内容をご確認いただいたうえで、税務署への代理提出まで対応します。

過去に申告していない年がある方も、その年の資料からご依頼ください。昔買った化粧品を、今年のレシートと一緒だからと今年の経費へ足すことはしません。すでに提出した申告で扱いに不安がある場合は、提出済みの申告書と元資料から確認します。

メール・電話でのご依頼にも対応しています。新宿まで来るのが難しい方も、今ある資料のまま現在の状況をお聞かせください。

チャットレディの化粧品代と経費でよくある質問

配信のときだけ使うメイク用品なら全額経費になりますか？

本人が負担し、仕事に必要で、実際に仕事専用として使っていることが確認できれば、必要経費の対象になります。別のポーチに入れたことだけではなく、購入した商品、使用した企画や撮影、私用の有無も確認します。

顔出ししないメールレディでも、化粧品代は経費になりますか？

実際に仕事で使ったかを確認します。メールを送るだけの作業に使っていない普段のメイク用品は、その仕事の経費にはできません。一方、仕事用プロフィール写真の撮影などに使った用品があれば、その場面と本人負担、私用との区分を確認します。

月に20日配信していたら、化粧品代の3分の2を経費にできますか？

配信日数だけで、その割合になるわけではありません。商品を使った期間や、配信中のメイクの有無、私用での使用も違うためです。共通の計算式に当てはめず、商品ごとの実態と記録から判断します。

化粧水や美容液も、配信前に使えば経費ですか？

使った時刻だけでは決まりません。日常生活のためのスキンケアであれば、配信の前に使っていても、それだけで仕事の費用になるわけではありません。通常の私用とは異なる具体的な業務利用がある場合は、その内容を個別に確認します。

事務所の明細もコスメのレシートも、まとめて渡していいですか？

はい。まず現在手元にある資料をお見せください。当センターで報酬の内容と本人負担、商品ごとの用途を確認し、年間の申告へつなげます。資料を自分で完璧に整理してから依頼する必要はありません。

配信用のコスメ代も、年間の報酬もまとめて申告をご依頼ください

チャットレディの化粧品代は、配信の方法と商品の使い方、私用との区分、本人の負担をもとに判断します。仕事専用のメイク用品と、普段の生活にも使うものへ、同じ割合を一律に掛けるものではありません。

経費の判断で申告が止まっている方は、「チャットレディの報酬とコスメ代が未整理で、確定申告を頼みたい」と、今の状況をそのままお知らせください。

お困りの方は新宿風俗確定申告センターへお悩みをお聞かせください。