チャットレディ・メールレディの確定申告｜税金・経費を税理士が解説

結論から言うと、チャットレディ・メールレディの売上は、お客様がサイトで消費した金額でも、銀行口座へ入金された手取りだけでもありません。サイトや事務所との契約上、ご自身に発生した額面報酬を確認することが重要です。

チャットレディ・メールレディの報酬には、

• • 2ショットチャット
  • パーティーチャット
  • 双方向チャット
  • のぞき視聴
  • 音声通話

• メール送受信
• 画像・動画の閲覧報酬
• ギフト・チップ
• ランキング・ログイン等のボーナス
• 時給保証・日給保証

などが混ざることがあります。

さらに、事務所を経由している場合は、サイトに表示されたポイントと事務所から支払われる報酬が一致しないこともあります。

最初に「お客様の利用額」「自分に発生した額面報酬」「手数料や源泉等を引いた後の手取り」を分けてください。

お困りの方は新宿風俗確定申告センターへお悩みをお聞かせください。

風俗店や夜職で得た収入もある方は、「風俗の確定申告のやり方」をご確認ください。

TikTok LIVE、Pococha、17LIVEなどの投げ銭・配信報酬については、「ライバーの確定申告」で解説しています。

自分で撮影した写真・動画を販売している方は、「同人AV・自撮り動画の確定申告」をご確認ください。

チャットレディ・メールレディも確定申告が必要？

チャットレディ・メールレディとして報酬を得ており、事務所等で年末調整を受けていない場合は、確定申告が必要になるケースが多いです。

アダルト・ノンアダルト、顔出しの有無、在宅・通勤の違いによって、収入が申告対象から外れるわけではありません。

まず、お店や事務所との契約が給与なのか、業務委託等の報酬なのかを確認します。

契約・支払方法	確認すること
従業員として給与を受け取る	源泉徴収票・年末調整の有無を確認
業務委託等で報酬を受け取る	年間の額面報酬と必要経費を整理
完全歩合・ポイント制	獲得報酬・事務所控除・手取りを確認
時給保証・日給保証がある	保証という言葉だけで給与と判断しない
契約内容が分からない	契約書・報酬明細・実際の働き方から確認

普段「給料」「時給」「日給」と呼んでいても、税務上も必ず給与所得になるとは限りません。

業務委託等の報酬として受け取っている場合は、活動の継続性、規模、帳簿の保存状況などから、事業所得・雑所得のどちらになるかも確認します。

詳しくは、「夜職は事業所得・雑所得どっち？」をご確認ください。

チャットレディの売上はお客様の利用額でも手取りでもありません

確定申告で確認するのは、原則としてサイト・事務所との契約上ご自身に発生した報酬です。お客様の利用額全額でも、振込後の手取りだけでもありません。

たとえば、お客様がチャット等で10万円相当のポイントを利用し、契約上ご自身へ5万円の報酬が発生したとします。

そこから振込手数料500円が引かれ、4万9,500円が銀行へ振り込まれた場合は、次のように分けて確認します。

項目	金額例
お客様の利用額	100,000円相当
自分に発生した額面報酬	50,000円
振込手数料	▲500円
実際の振込額	49,500円

この契約であれば、まず5万円を自分の額面報酬として確認します。

お客様が利用した10万円相当のポイント全額が、自動的に本人の売上になるわけではありません。

一方で、振込後の4万9,500円だけを年間売上として集計すると、自分に発生した報酬から振込手数料を引いた後の数字になってしまいます。

「お客様の利用額」「自分の額面報酬」「実際の手取り」の3つを分けてください。

事務所の取り分を売上と経費の両方に入れるとは限りません

事務所の取り分が最初から報酬率へ反映されている場合は、お客様の利用額全額を自分の売上にして、事務所の取り分を経費にするとは限りません。

たとえば、サイトでお客様が10万円を利用し、事務所との契約上、女性本人へ発生する報酬が3万円と決まっている場合があります。

この場合、契約上の本人報酬が3万円なのであれば、通常はまず3万円を自分の売上として確認します。

一方、報酬明細に、

• 額面報酬　50,000円
• 事務所手数料　▲10,000円
• 支払額　40,000円

と表示されている場合は、5万円の報酬と1万円の事務所手数料を分けて処理する可能性があります。

報酬の決まり方	確認方法
事務所の取り分を反映した報酬率	本人に発生した報酬額を確認
本人報酬から事務所手数料を控除	額面報酬と手数料を分けて確認
表示内容が不明	契約書・報酬表・精算明細を照合

報酬率と事務所手数料を二重に差し引かないよう注意してください。

サイトへの直接登録と事務所経由では確認する画面が違います

サイトへ直接登録している方はサイト上の報酬履歴、事務所を経由している方は事務所との契約に基づく報酬明細を中心に確認します。

登録方法	主に確認する資料
ライブチャットサイトへ直接登録	獲得報酬・ポイント・換金履歴・支払履歴
チャットレディ事務所を経由	事務所の報酬画面・日払い明細・振込明細
複数の事務所を掛け持ち	事務所ごとに年間報酬を集計
直接登録と事務所経由の両方	それぞれの報酬を分けて集計

サイトに表示されたポイントが、お客様の利用ポイントなのか、女性本人へ支払われる報酬ポイントなのかも確認してください。

同じ「10万ポイント」という表示でも、その意味や換算方法はサイト・事務所によって異なります。

2ショット・パーティーチャット・メール報酬をすべて確認する

年間報酬を整理するときは、チャット時間による報酬だけでなく、メール、画像・動画、ギフト、ボーナス等も含めて確認します。

報酬項目	確認する内容
2ショットチャット	接続時間に応じて発生した本人報酬
パーティーチャット	接続時間・参加人数等に応じた報酬
双方向・プライベートチャット	サイト上で確定した本人報酬
のぞき視聴	視聴人数・時間等に応じた報酬
音声通話	通話時間等に応じた報酬
メール送受信	送信・受信・返信等で発生した報酬
画像・動画	送信・閲覧・購入等により発生した報酬
ギフト・チップ	お客様から受け取った報酬相当額
ランキング・イベント報酬	サイト・事務所から支給された金額
ログイン・皆勤等のボーナス	実際に確定した支給額
時給・日給保証	保証として実際に支給された金額

チャット報酬だけで月80万円、メール・ギフト・ボーナス等で月20万円を得ている場合、追加の20万円を年間売上から外してはいけません。

報酬画面に表示される項目を省略せず、月ごとに合計してください。

パーティーチャットは参加人数によって報酬が変わることがあります

パーティーチャットでは、接続時間だけでなく参加人数によって報酬が変動することがあるため、稼働時間だけから売上を推計すると実際の報酬とずれる可能性があります。

同じ60分のチャットでも、

• 1人だけが参加していた時間
• 複数人が同時に参加していた時間
• 途中で参加・退出があった時間
• のぞき視聴者がいた時間

によって報酬が異なることがあります。

売上を整理するときは、自分の記憶や稼働時間だけで計算するのではなく、サイト・事務所の確定報酬を確認してください。

報酬履歴が残っていない場合は、チャットログ、稼働記録、ランキング履歴、銀行振込なども照合します。

時給保証があっても給与所得とは限りません

「時給保証5,000円」「日給保証3万円」などの制度があっても、それだけで税務上の給与所得になるとは限りません。

時給保証・日給保証は、業務委託報酬の最低額を決めるために使われている場合もあります。

たとえば、

報酬計算	金額例
チャット・メール等の歩合報酬	40,000円
日給保証	30,000円
実際に支給される報酬	40,000円

という仕組みもあります。

給与か業務委託等の報酬かは、契約書、源泉徴収票、年末調整の有無、実際の働き方などから確認します。

サイト画面と事務所の報酬明細が一致しない場合は？

サイト画面と事務所の報酬明細が一致しない場合は、それぞれの画面が「お客様の利用額」「事務所へ発生した報酬」「女性本人の報酬」のどれを示しているのか確認します。

たとえば、サイト上に50万ポイントと表示されていても、それが女性本人へ50万円支払われるという意味とは限りません。

表示されている数字	考えられる内容
お客様の消費ポイント	サイトでお客様が利用した金額相当
獲得ポイント	本人報酬又は換算前のポイント
事務所報酬	事務所へ支払われる金額の場合がある
女性報酬	事務所との契約上本人に発生した報酬
支払可能額	既に受け取った金額を除いた残高の場合がある

画面の名称だけで判断せず、報酬率・ポイント換算・精算方法を一緒に確認してください。

実際によくある相談｜現金日払いと振込を両方売上にしていた

通勤事務所から受け取った現金日払いと、年間報酬画面の金額を両方足してしまい、売上を二重に集計しているケースがあります。

現金日払いも申告対象ですが、同じ報酬を報酬画面と現金受取の両方から二重に計上しないよう注意してください。

現金日払いと銀行振込が混ざる場合の整理方法

現金日払いと銀行振込が混ざっている場合は、受取方法別ではなく、サイト・事務所ごとの年間額面報酬から整理します。

資料	確認すること
年間報酬画面	日払いを含む総額かどうか
日払い明細	受取日・額面・控除・手取り
銀行口座	振込日・振込名義・金額
事務所とのLINE	精算内容・日払い申請
自分の出勤メモ	出勤日・受取方法

現金を自分で銀行口座へ入金した場合、その入金を新たな売上として二重に計上しないようにします。

財布で受け取った時点の現金と、その現金をATMから入金した記録は、同じお金です。

換金していないポイントも売上になる？

換金していないポイントを一律に売上から外すことはできません。ポイントが確定し、報酬を受け取る権利が成立しているかを確認します。

ポイントの状態	確認すること
報酬として確定済み	換金前でも収入計上時期を確認
承認待ち・仮ポイント	取消しの可能性や確定条件を確認
最低換金額未満	最低額未満という理由だけで判断しない
不正決済等で取消し可能	実際に報酬が確定した時期を確認
期限切れで失効	失効時期・失効理由を確認

「銀行へ振り込まれていないから収入ではない」

「換金申請を翌年にすれば翌年の売上になる」

とは限りません。

サイトの利用規約、報酬確定日、締日、換金条件、取消条件を確認してください。

Amazonギフト券・電子マネーへの交換もなかったことにはできません

チャット・メールの報酬をAmazonギフト券、電子マネー、その他の金券等へ交換しても、現金で受け取っていないという理由だけで収入から外すことはできません。

たとえば、10万円分の確定報酬を、

• 銀行振込で6万円
• Amazonギフト券で2万円
• 電子マネーで2万円

受け取った場合、銀行へ振り込まれた6万円だけを年間収入とするのは適切ではありません。

ギフト券等へ交換した日、交換額、交換手数料、利用履歴も保存してください。

12月に稼いで1月に振り込まれた報酬は何年分？

12月分の報酬が翌年1月に振り込まれた場合、単純に銀行振込日だけで翌年の売上と判断するのではなく、報酬が確定した時期を確認します。

たとえば、

日付	内容
12月31日まで	チャット・メール業務を実施
12月末	報酬額が確定
翌年1月	銀行口座へ振込

という場合は、前年分の売上として整理する可能性があります。

一方、ポイントが承認待ちで、翌年に条件を満たして初めて報酬が確定する仕組みも考えられます。

締日、報酬確定日、換金申請日、振込日を分けて確認してください。

日報が税抜、振込額が税込で表示されている場合は？

日別報酬が税抜表示で、実際の支払額が税込表示になっている場合は、税抜額だけを年間売上にしないよう注意してください。

ただし、日別報酬をすべて単純に1.1倍すれば必ず振込額と一致するとも限りません。

サイト・事務所によって、

• 日ごとの端数処理
• 月単位の消費税計算
• ボーナスの税込・税抜表示
• 手数料の控除
• 過去分の調整

などが異なることがあるためです。

月間報酬明細や年間支払額が確認できる場合は、日報だけでなく月間・年間の精算結果も照合します。

消費税の課税事業者で税抜経理をしている場合と、免税事業者が税込経理をしている場合でも処理が異なります。

「税金」「源泉」を引かれていても確定申告は終わっていません

報酬明細から「税金」「源泉」などが引かれていても、それだけで確定申告が完了したことにはなりません。

まず、その控除が本当に源泉所得税として処理されているのかを確認します。

明細の表示	確認すること
事務所手数料	本人報酬から控除された手数料か
振込手数料	本人負担の送金費用か
雑費・管理費	具体的な内容と本人負担額
税金・源泉	源泉所得税として処理されているか
手取り	すべてを控除した後の受取額

源泉所得税であれば、通常の必要経費とは別に、確定申告で計算した所得税から精算します。

詳しくは、「水商売・風俗の源泉徴収」をご確認ください。

複数サイト・複数事務所の報酬はすべて合算する

複数のチャットサイト、メールアプリ、事務所を掛け持ちしている場合は、その年に得た報酬をすべて合算して確定申告します。

たとえば、

収入先	年間報酬例
通勤チャット事務所A	5,000,000円
在宅チャットサイトB	3,000,000円
メールアプリC	1,500,000円
音声通話アプリD	500,000円
年間報酬合計	10,000,000円

という場合、特定の事務所から受け取った500万円だけを申告するのではありません。

振込名義がサイト名と異なることもあるため、銀行口座の入金名義だけで判断せず、登録サイト・所属事務所の一覧を作ると整理しやすくなります。

在宅チャットレディが自腹なら経費を検討できるもの

在宅チャットレディとして仕事をするために、本人が実際に負担した支出は必要経費を検討できます。私生活でも使用するものは業務使用分を分けます。

支出	基本的な考え方
パソコン・スマートフォン	仕事専用又は業務使用分を確認
Webカメラ	配信用として本人が購入したもの
照明・リングライト	配信・撮影用として使用するもの
マイク・イヤホン	音声通話・配信用として使用するもの
背景・防音用品	仕事用スペースで使用するもの
通信費	チャット・メール等の業務使用分
家賃・電気代	使用面積・時間等から業務分を確認
仕事専用の衣装・小物	私生活での使用状況も含めて確認
画像加工・配信アプリ	仕事で使用する有料プラン等
振込・換金手数料	本人報酬から差し引かれた金額
税理士費用	事業に関する申告・税務相談等の費用

家賃や通信費を私生活でも使っている場合は、何となく50％などと決めるのではなく、仕事で使用した面積・日数・時間などから合理的に分けます。

高額なパソコン・撮影機材等は、購入した年に全額を必要経費へ入れず、減価償却などの処理が必要になることもあります。

通勤チャットレディは事務所が用意した機材を経費にしない

通勤チャットレディの場合、チャットルーム、パソコン、カメラ、照明、背景、衣装などを事務所が用意してくれることが多いため、ご自身が負担していないものは必要経費にしません。

一方で、

• 自分専用の衣装を購入した
• 通勤交通費を自腹で負担した
• 事務所から衣装レンタル料を引かれた
• 自分のスマートフォンでメール対応や顧客管理をしている
• 仕事用の撮影小物を自腹で用意した

という場合は、実際に自分が負担した金額について必要経費を検討します。

費用の負担	本人側の処理
事務所が無料で用意	本人の必要経費にはしない
本人購入後に全額精算	最終的に本人負担がなければ二重計上しない
報酬からレンタル料を控除	額面報酬と本人負担額を確認
本人が自腹で購入	仕事との関係から必要経費を検討

美容院・ネイル・化粧品をすべて経費にできる？

見た目が報酬に影響する仕事であっても、美容院、ネイル、化粧品、美容医療等をすべて必要経費にできるわけではありません。

これらの支出は、仕事以外の日常生活にも効果が及ぶためです。

一方、

• 特定の配信企画でしか使用しない特殊メイク用品
• 撮影専用として購入した消耗品
• 仕事専用のウィッグ・コスプレ用品
• 通常の私生活では使用しない撮影用小物

などは、使用状況や仕事との具体的な関係から必要経費を検討できることがあります。

「チャットレディは見た目が大切だから」という理由だけで、美容関係の支出をすべて100％経費にしないでください。

経費全般については、「風俗嬢の経費になるもの」もご確認ください。

年間報酬が大きいチャットレディは所得税以外も確認する

年間報酬が大きいチャットレディ・メールレディは、所得税だけでなく、住民税、国民健康保険料、個人事業税、消費税、予定納税等も確認する必要があります。

税金・負担	確認すること
所得税	所得が増えるほど高い税率が適用される累進課税
住民税	前年の所得を基に翌年度の負担が生じる
国民健康保険料	自治体や世帯状況等により負担が変わる
個人事業税	所得や事業内容から課税対象になるか確認
消費税	基準期間・特定期間・インボイス登録等を確認
予定納税	前年の所得税額等から翌年の前払いが必要になる場合がある

「年間1,000万円稼いだら、その年から必ず消費税を払う」

「1,000万円を超えた年の翌々年だけ確認すればよい」

というように、売上金額だけで単純に判断しないでください。

基準期間、特定期間、インボイス登録の有無などによって異なります。

詳しくは、次の記事をご確認ください。

• 夜職の住民税
• 風俗嬢の個人事業税
• 風俗嬢の消費税
• 風俗嬢の予定納税

チャットレディの売上が大きくなったら法人化すべき？

年間売上や利益が大きくなっても、法人化すれば必ず税金が安くなるわけではありません。

法人化を検討するときは、

• 年間売上と利益
• 今後も継続して同程度の報酬を得られるか
• 役員報酬
• 社会保険料
• 法人の維持費
• 事務所・プラットフォームとの契約
• 個人名義で得た報酬を法人売上にできるか

などを確認します。

特に、個人名義で契約しているサイトの報酬を、法人を作っただけで自動的に法人売上へ移せるとは限りません。

法人化については、「風俗嬢の法人化」もご確認ください。

お困りの方は新宿風俗確定申告センターへお悩みをお聞かせください。

会社員の副業でも20万円だけを見て判断しない

会社員として年末調整を受けている方には、給与以外の所得が年間20万円以下なら所得税の確定申告を省略できる制度がありますが、「20万円以下なら何もしなくてよい」という意味ではありません。

住民税の申告が必要になることがあるほか、医療費控除等のために確定申告をする場合は、20万円以下の所得も申告へ含めます。

また、複数サイトを合計すると20万円を超えていたというケースもあります。

ただし、年間数百万円・1,000万円以上の報酬を得ている方は、20万円の基準を中心に考える状況ではありません。

副業か本業かという呼び方ではなく、その年の実際の所得から判断してください。

扶養内で働いているつもりでも高額報酬なら外れる可能性があります

配偶者や親の扶養に入っていても、チャットレディ・メールレディの所得が増えれば、税金・社会保険の扶養から外れる可能性があります。

「銀行へ振り込んだ金額が少ない」

「ポイントを換金していない」

という理由だけで扶養内と判断することはできません。

税金上の扶養と社会保険上の扶養では基準や確認方法が異なります。

詳しくは、「夜職は扶養に入れる？」をご確認ください。

退会前に報酬履歴・ポイント履歴を保存する

チャットサイトや事務所を退会すると、過去の報酬画面や換金履歴を確認できなくなることがあります。退会・移籍前に必要な資料を保存してください。

保存する資料	確認できること
日別・月別報酬画面	報酬発生日・額面報酬
ポイント履歴	獲得・取消し・失効
換金・出金履歴	現金・ギフト券等への交換
日払い明細	額面報酬・控除・手取り
契約書・報酬率	本人報酬の計算方法
事務所とのLINE	出勤・精算・振込内容
銀行口座	振込名義・金額・入金日
ギフト券・電子マネー履歴	現金以外で受け取った報酬

スクリーンショットを撮るときは、金額だけでなく、サイト名、対象期間、報酬項目が分かる状態で保存すると整理しやすくなります。

昔の報酬画面が消えていても売上を整理する

報酬画面や日払い明細が残っていなくても、申告が必要な収入をなかったことにはできません。現在残っている資料から年ごと・事務所ごとに整理します。

確認できる資料には、

• 銀行の入出金履歴
• 事務所とのLINE
• スマートフォンのカレンダー
• 出勤記録
• 当時の報酬率
• 現金を口座へ入金した記録
• ギフト券・電子マネーの利用履歴
• メールに届いた支払通知
• 確定申告用に残していたメモ

などがあります。

サイトや事務所によって資料の残り方が異なるため、銀行振込額だけに一律の倍率を掛けるのではなく、利用していたサイト・事務所ごとに確認します。

詳しくは、「風俗嬢の過去分確定申告｜明細なし・売上不明の場合」をご確認ください。

3年・5年無申告なら今年分だけ申告しても終わりません

何年もチャットレディ・メールレディの確定申告をしていない場合は、申告が必要だった過去の各年について、売上と必要経費を整理します。

今年から申告を始めても、過去の無申告が自動的になくなるわけではありません。

年ごとに確認するもの	具体例
利用サイト	チャット・メール・音声通話等
所属事務所	通勤・在宅・移籍前の事務所
額面報酬	チャット・メール・ギフト・保証等
控除内容	手数料・源泉所得税等
必要経費	本人が実際に負担した仕事上の支出
その他の所得	風俗店・動画販売・配信等の収入

複数年にわたり年間数百万円・1,000万円以上の報酬がある場合は、所得税だけでなく、住民税、国民健康保険料、消費税等への影響も確認する必要があります。

過去の無申告については、「水商売で確定申告していない場合の対処法」もご確認ください。

チャットレディ・メールレディの確定申告は新宿風俗確定申告センターへ

年間報酬が大きく、複数サイト、事務所経由、現金日払い、換金前ポイント、過去の無申告などが重なっている場合は、申告書を作る前に年間の報酬構造を整理してください。

特に、

• 年間数百万円・1,000万円以上の報酬がある
• 複数のチャットサイト・メールアプリを掛け持ちしている
• 通勤事務所と在宅サイトの両方を利用している
• 現金日払いと銀行振込が混ざっている
• サイト画面と事務所明細の金額が一致しない
• お客様の利用ポイントを自分の売上だと思っていた
• 逆に銀行へ入った手取りだけを売上にしていた
• 換金していないポイントが多額に残っている
• ギフト券や電子マネーでも報酬を受け取っている
• 事務所から税金・源泉等を引かれている
• 退会して昔の報酬画面が見られない
• 事務所を何度も移籍している
• チャット以外に動画販売・配信・風俗収入がある
• 消費税や予定納税の対象になるか分からない
• 3年・5年と確定申告をしていない
• 税務署から連絡が来ている

という方は確認する項目が多くなります。

現在ある資料	確認する内容
サイト・事務所の報酬画面	額面報酬・ポイント・控除等
日払い明細・LINE	現金受取・出勤・精算内容
銀行履歴	振込名義・入金日・金額
ギフト券等の履歴	現金以外で受け取った報酬
領収書・カード明細	本人負担の必要経費
税務署から届いた書類	現在の税務署対応状況

最初からすべての資料がそろっている必要はありません。

新宿風俗確定申告センターでは、現在残っている資料からサイト・事務所・年ごとに確認し、売上と必要経費の整理、過去分の申告、税務署への提出まで対応します。

お困りの方は新宿風俗確定申告センターへお悩みをお聞かせください。

チャットレディ・メールレディの確定申告についてよくある質問

チャットレディは確定申告が必要ですか？

年間で大きな報酬を得ており、事務所等で年末調整を受けていない場合は、確定申告が必要になるケースが多いです。

給与か業務委託等の報酬か、年間所得、ほかの所得などから判断します。

メールレディも確定申告が必要ですか？

メール送受信、画像・動画の閲覧、音声通話、ギフト等によって得た報酬も申告対象になります。

アダルトではなくノンアダルトなら申告不要ですか？

いいえ。

アダルト・ノンアダルトの違いで、得た報酬が申告対象から外れるわけではありません。

顔出ししていなければ税務署に分かりませんか？

顔出しの有無と確定申告義務は関係ありません。

サイトや事務所に報酬・振込等の記録が残ることがあります。

お客様が使ったポイントを全部売上にしますか？

必ずしもそうではありません。

サイト・事務所との契約上、ご自身へいくらの報酬が発生しているのかを確認してください。

振り込まれた手取りだけを売上にしますか？

手数料や源泉所得税等が差し引かれている場合は、手取りだけではなく、差引前の額面報酬と控除内容を確認します。

換金していないポイントも申告しますか？

換金していないという理由だけでは判断できません。

報酬が確定し、受け取る権利が成立しているかを利用規約や報酬履歴から確認します。

Amazonギフト券で受け取れば申告不要ですか？

いいえ。

仕事の対価をギフト券等で受け取っても、現金ではないという理由で収入から外すことはできません。

12月分が翌年1月に振り込まれました

銀行振込日だけで判断せず、報酬が確定した時期、締日、換金条件を確認します。

時給保証があるので給与所得ですよね？

時給保証という言葉だけでは判断できません。

契約書、源泉徴収票、年末調整の有無、実際の働き方等を確認してください。

現金日払いなら申告しなくても大丈夫ですか？

いいえ。

現金で受け取った報酬も年間収入へ含めます。

現金を自分の口座へ入金しました

既に売上として計上した現金を銀行へ入金しただけであれば、新しい売上として二重に計上しません。

複数サイトを掛け持ちしています

その年に各サイト・事務所から得た報酬をすべて合算します。

事務所から税金を引かれています

本当に源泉所得税として処理されているのか確認してください。

源泉所得税であれば、通常の必要経費とは別に確定申告で精算します。

通勤事務所のパソコンや衣装は経費になりますか？

事務所が用意し、ご自身が費用を負担していないものは本人の必要経費にはできません。

在宅で使うパソコンは経費になりますか？

チャットレディの仕事で使用している場合は必要経費を検討できます。

私生活でも使う場合は業務使用分を確認し、高額な場合は減価償却等も検討します。

家賃や通信費は全部経費になりますか？

私生活でも使用している場合は全額ではなく、使用面積・時間等から合理的に業務使用分を分けます。

美容院・ネイル・化粧品は経費になりますか？

私生活にも効果が及ぶため、チャットレディだからという理由だけですべてを経費にすることはできません。

年間売上が1,000万円を超えました

所得税・住民税だけでなく、消費税、個人事業税、予定納税等も確認してください。

消費税は売上を超えた年だけで判断せず、基準期間、特定期間、インボイス登録等を確認します。

昔の報酬画面が見られません

銀行履歴、LINE、日払い記録、メール、ギフト券履歴等から、年ごと・サイトごとに整理します。

3年間確定申告をしていません

申告が必要だったのであれば、今年分だけでなく過去の各年について売上と必要経費を整理します。

税理士にチャットレディだと伝える必要がありますか？

正しい報酬額、ポイント、事務所控除、必要経費を確認するためには、確定申告に必要な範囲で実際の仕事内容を伝えた方がよいでしょう。

新宿風俗確定申告センターでは、風俗・夜職・アダルト関連の仕事を前提として対応しています。

一般的な確定申告のやり方も知りたいです

確定申告全体については、「風俗の確定申告のやり方」をご確認ください。

まとめ｜利用ポイント・額面報酬・手取りを分けて申告する

チャットレディ・メールレディの確定申告で最も重要なのは、「お客様の利用ポイント」「自分に発生した額面報酬」「実際に受け取った手取り」を混同しないことです。

特に確認したいのは、

• 2ショット・パーティーチャット等の報酬
• メール・画像・動画・音声通話の報酬
• ギフト・チップ・各種ボーナス
• 時給・日給保証
• サイトと事務所の報酬率
• 事務所手数料・振込手数料
• 源泉所得税等の控除
• 現金日払いと銀行振込
• 換金前ポイント・ギフト券
• 在宅・通勤で本人が負担した必要経費
• 複数サイト・複数事務所の年間報酬
• 過去に確定申告していない年

です。

年間売上が数百万円・1,000万円以上になる方は、所得税だけでなく、住民税、国民健康保険料、個人事業税、消費税、予定納税等も確認してください。

また、退会・移籍すると報酬履歴を確認できなくなることがあります。現在見られる報酬画面、ポイント履歴、換金履歴、事務所明細は早めに保存しましょう。

新宿風俗確定申告センターでは、チャットレディ・メールレディの複数サイト、事務所経由、現金日払い、換金前ポイント、ギフト券、高額報酬、資料不足、過去の無申告までまとめて確認し、申告書の作成から税務署への提出まで対応します。

お困りの方は新宿風俗確定申告センターへお悩みをお聞かせください。